A A A

Как получить налоговый вычет при оформлении ипотеки

14.11.2016

Купить квартиру с помощью банка, да еще и вернуть до 650 тысяч рублей в семейный бюджет? Это возможно. Налоговый вычет при приобретении жилья в ипотеку делает эту сделку еще более выгодной. Давайте разберемся, кто может воспользоваться такой налоговой льготой и вернуть часть потраченных средств.

Кто имеет право на вычет?

Воспользоваться налоговым вычетом могут только плательщики налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Если вы не платите этот налог, то и рассчитывать на возврат денежных средств из казны не можете.

НДФЛ — это «подоходный» налог, он уплачивается с любых официальных доходов частных лиц. С социальных выплат (пенсии, стипендии, пособия) налог не уплачивается. С зарплаты, ренты, дивидендов, доходов ИП на общем налоговом режиме удерживается 13%.

Работодатель делает это автоматически, направляя в бюджет соответствующие платежи за своих работников, при продаже/сдаче в аренду имущества он уплачивается самостоятельно, предприниматель тоже сам отправляет декларацию и уплачивает налог.

Вот из этих сумм и будет сделан возврат за прошлый год или их не придется уплачивать за текущий период. Если официального источника доходов у частного лица нет, то и вычета не будет.

Сколько можно получить от налоговой?

При покупке квартиры или дома (любой жилой недвижимости) в ипотеку вернуть можно:

  • до 260 000 рублей — в качестве льготы за покупку жилья;
  • до 390 000 рублей — для компенсации процентов по кредиту.

Вычет можно разделить между супругами, тогда каждый вправе получить свою часть — при равных долях соответственно до 130 тысяч рублей за покупку жилья и до 195 тысяч рублей за проценты по ипотеке. Каждому нужно будет собрать свой пакет документов и обратиться за льготой в ИФНС.

В какой ситуации можно воспользоваться этой льготой?

Имущественный налоговый вычет предоставляется только, если ранее он уже не был использован при покупке другого жилья. Раньше по закону он был одноразовым — то есть распространялся на единственную сделку с недвижимостью, теперь можно его получать до исчерпания лимита при нескольких покупках. Это удобно, если вы последовательно расширяете свою жилплощадь — сначала покупаете комнату в общежитии, потом однокомнатную квартиру, а потом двушку или трешку для растущей семьи.

Раньше вы бы получили копейки вычета за первый сравнительно дешевый объект и все (например, с 500 тысяч рублей вычет составит всего 65 тыс. руб.). Теперь можно получить соответствующие вычеты с нескольких сделок, пока не будет выбрана общая сумма в 260 тыс. рублей (а при ипотеке еще и 390 тыс. руб.).

Как обратиться за вычетом?

Обратиться необходимо в ИФНС по месту регистрации, причем можно даже не лично, а направив в налоговую инспекцию нужный пакет документов почтой.

Что понадобится для общения с налоговиками:

  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ, полученная по месту работы;
  • копия договора ипотеки;
  • копия договора купли-продажи недвижимости;
  • платежные документы об уплате процентов — справка-выписка из банка;
  • платежные документы об оплате жилья.

В налоговой вынесут решение о предоставлении налогового вычета, а потом можно будет им воспользоваться.

Когда предоставляется вычет?

Для получения налогового вычета при покупке квартиры нужно обратиться в налоговую инспекцию в следующем году после заключения сделки. Чтобы получить вычет за пользование ипотечным займом, нужно предоставить справку об уже уплаченных процентах по кредиту на жилье за прошедший год.

Поэтому придется подождать, прежде чем ИФНС будет готова предоставить вам льготу. В январе следующего за оформлением ипотеки года можно двигаться в налоговую, собрав документы.

Пакет документов проверяется три месяца, после одобрения в ИФНС остается дождаться перевода средств из бюджета на свой счет, на это может уйти до 1 месяца. Если начать хлопоты в январе, к маю можно получить вычет — сумму налогов, уплаченных в прошлый год с ваших доходов.

Если лимит не превышен, то в следующем году нужно повторить процедуру, принести в налоговую справку 2-НДФЛ и документы об оплате процентов, заполнить декларацию 3-НДФЛ, а затем получить очередной транш от налоговой.

Но есть другой путь — воспользоваться вычетом, обратившись к работодателю. В последующие периоды он не будет перечислять налог за вас, а будет прибавлять эту сумму к зарплате ежемесячно и выдавать частями до тех пор, пока лимит не будет исчерпан.

Однако сначала все равно придется пойти в налоговую, чтобы подтвердить свое право на вычет. А сделать это можно в любой момент, не дожидаясь окончания года. Уже в следующем месяце работодатель будет выдавать вам на руки на 13% больше.

Что еще пойдет на пользу вашему бюджету?

Есть и другие налоговые вычеты, связанные с финансовыми решениями:

  • за страхование жизни можно получить вычет до 15 600 рублей в год;
  • при открытии инвестиционного счета — до 52 000 рублей за год;
  • при взносах в программу негосударственного пенсионного страхования — до 15 600 рублей ежегодно;
  • за внесение дополнительных взносов на накопительную часть пенсии — до 15 600 рублей.

Не стоит забывать и об остальных имущественных, профессиональных и социальных вычетах, они помогают сохранить деньги и сделать процесс управления финансами еще более приятным.

Поделиться ссылкой: